Штрафы за неподачу бенефициаров: риски и процедура отчетности для бизнеса

 

Несвоевременная или неподача сведений о бенефициарах влечет за собой не только административные штрафы, но и серьезные ограничения в работе с финансовыми учреждениями. С ужесточением требований финансового мониторинга прозрачность структуры собственности стала обязательным условием выживания бизнеса.

В этой статье юристы LBA подробно разбирают все типы ответственности — от денежных взысканий до полной остановки банковских операций. Понимание новых правил поможет вам избежать претензий со стороны контролирующих органов и сохранить стабильность компании.

Новые требования по раскрытию КБВ: законодательный контекст

С принятием ЗУ № 361 от 16.09.2019 р. (далее — Закон), у юридических лиц появилось обязательство подавать государственному регистратору обновленную информацию о конечных бенефициарных владельцах (КБВ). Закон вступил в силу 28 апреля 2020 года.

Основная цель этих изменений — интеграция украинских реестров в международную систему контроля. Теперь раскрытие структуры собственности является обязательным как при создании компании, так и при внесении любых изменений в сведения о ней.

Какие документы необходимо подать регистратору?

Закон предусматривает обязанность раскрывать информацию о КБВ путем подачи государственному регистратору дополнительного пакета документов. Это касается как резидентов, так и компаний, имеющих учредителей-нерезидентов.

В перечень обязательных документов входят:

• структура собственности по форме и содержанию, определенным законодательством;
• выписка или другой документ из торгового, банковского или судебного реестра для нерезидентов;
• нотариально заверенная копия документа, удостоверяющего личность КБВ.

Сроки обновления и подтверждения данных

Юридические лица обязаны не только подать данные единоразово, но и поддерживать их в актуальном состоянии. Любые изменения в структуре собственности должны быть отражены в реестре в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения.

Кроме того, предусмотрено ежегодное подтверждение сведений. Это необходимо делать в течение 14 календарных дней с даты государственной регистрации компании, начиная со следующего года после ее создания.

Юридические лица обязаны поддерживать информацию о КБВ и структуру собственности в актуальном состоянии и сообщать об изменениях в течение 30 рабочих дней.

Технические аспекты и актуальность форм

Компании, зарегистрированные до вступления в силу Закона, должны обновить данные в течение трех месяцев после утверждения соответствующих форм. Однако на практике бизнес часто сталкивается с отсутствием технической возможности выполнения этих норм.

На данный момент обновленные формы заявлений часто находятся на стадии согласования. Это создает определенный правовой вакуум, когда обязанность существует, но механизм ее реализации через государственные реестры еще налаживается.

Процедура привлечения к ответственности

Минюст Приказом № 1626/5 от 12.05.2020 р. четко регламентировал порядок выявления нарушений. Если государственный регистратор замечает факт неподачи информации, он информирует территориальный орган Министерства юстиции.

После получения письма-требования у руководителя юридического лица есть месячный срок для обращения в орган юстиции. Это необходимо для составления протокола об административном правонарушении.

Размеры штрафов и риски блокировки счетов

Ответственность за неподачу информации предусмотрена ч. 6 ст. 166-11 КУоАП. Санкция этой статьи является довольно ощутимой для руководства компании или уполномоченных лиц.

К основным рискам относятся:

1. Административный штраф: от 17 000 до 51 000 гривен (1000-3000 необлагаемых минимумов).
2. Передача данных в Госфинмониторинг: происходит автоматически после завершения месячного срока на устранение нарушения.
3. Остановка финансовой деятельности: банковские учреждения могут заблокировать операции компании из-за непрозрачности структуры собственности.

Обеспечение прозрачности собственности — это не просто юридическая формальность, а предохранитель от остановки бизнес-процессов и санкций со стороны регулятора.

---

Об авторе

Денис Федоркин — управляющий партнер Law Business Association. Имеет более 17 лет профессионального опыта в юриспруденции. Специализируется на налоговом праве, защите бизнеса и безопасности активов. Денис сочетает глубокое знание законодательства с практическим пониманием бизнес-процессов, помогая клиентам выстраивать устойчивые и безопасные структуры собственности.

Нужна помощь в оформлении КБВ или защите от штрафов? Обратитесь за профессиональной консультацией к нашим специалистам.